客户付货款时用支票多付了钱，我用现金还给他了。现在账面上要怎么处理。。。
这样行不行啊：
例：增值税票面金额是：11608.00 支票金额是：11700.00 我付现92.00给对方了
1、借：应收账款11608.00
贷：主营业务收入9921.37
2、借：银行存款11700
贷：应收账款11608.00
应付账款 92.00
3、借：应付账款92.00
贷：现金92.00
总觉得哪里有点问题。。。
会计高手啊。。。。
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客户付货款时用支票多付了钱，我用现金还给他了。现在账面上要怎么处理。。。
这样行不行啊：
例：增值税票面金额是：11608.00 支票金额是：11700.00 我付现92.00给对方了
1、借：应收账款11608.00
贷：主营业务收入9921.37
2、借：银行存款11700
贷：应收账款11608.00
应付账款 92.00
3、借：应付账款92.00
贷：现金92.00
总觉得哪里有点问题。。。
应该挂其他应付款 跟差旅费的核算是一个逻辑
哪步挂其他应付款。应付账款全改成其他应付款？
看不懂。帮顶。
有92的那个分录的科目是其他应付款，其余的都是对的 这个92纯粹是多给的，除非是给你的回扣 HOHO~
如果和本身的货款无关，要冲抵掉。
本帖Z后由 蛋糕上的甜草莓 于 2010-5-14 11:11 编辑 ]
天啊。。。赐我一个高手吧。。。。
谢谢了。。。。
2、借：银行存款11700
贷：应收账款11608.00
应付账款 92.00
3、借：应付账款92.00
贷：现金92.00
勒两个92的应付账款都要改成其他应付款！
是啊，应该是其他应付款吧
是该是其他应付款 不然你要写应付的话 账上没有这笔应付账款撒 不然你就又麻烦了 呵呵
其他应付款挂92
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